Hjelp

Det er viktig å først definere hva en fondskonto er. I Sbanken er en fondskonto en konto der man kan oppbevare, kjøpe og selge sine fond. Fondene realiseres ved bytte av fond, så man må alltid betale skatt ved et salg. Dette gjelder også dersom beløpet investeres videre. Det er ingen binding eller kostnader ved å ha kontoen og heller ingen forsikringspremie. Kontoen har også skjermingsfradrag som beregnes med utgangspunktet i innestående 31.12. hvert år.

Når man hører om fondskonto utenfor Sbanken, så kan dette være et forsikringsprodukt og i disse tilfellene betaler man derfor en forsikringspremie. Når man dør utbetales sparesaldoen, samt forsikringssummen (som oftest 1 % av sparesaldoen i tillegg). Man kan fritt bytte fond innad på kontoen uten at det utløser skatt. Kontoen beskattes i dag med alminnelig inntekt, men man mister skjermingsfradraget. Det er forsikringsforetaket som står som juridisk eier av fondene/aksjene. Sbanken tilbyr ikke en slik forsikringskonto.

En aksjesparekonto ligner på en fondskonto med forsikringselement. Du kan bytte fond og aksjer inne på kontoen uten at det utløser skatt. Men på en aksjesparekonto finnes det noen viktige forskjeller:

• Det er ingen forsikringselement.
• Du beholder skjermingsfradraget, som beregnes ut fra minste innestående saldo i løpet av året.
• Du kan kun eie aksjefond med minst 80 % aksjeandel, enkeltaksjer børsnotert i Norge og EØS og ETF'er. Du kan IKKE eie derivater, rentepapirer, ETN’er og unoterte aksjer.
• Du får ikke renter av innskudd på kontoen.
• 10 % verdsettelsesrabatt på formuesbeskatning (foreslås økt til 20 % i 2018).
• Skatten er 29,76 % mot 24 % på en fondskonto med forsikringselement. Sannsynligvis vil det gjøres en endring på denne skatteforskjellen fra og med 2018. Finansdepartementet har kommet med et forslag om at investeringer gjort på fondskonto skal beskattes likt som investeringer gjort på aksjesparekonto.